渝國資發〔2018〕3號

重慶市國有資產監督管理委員會

關于印發《市屬國有重點企業主要負責人經營業績考核暫行辦法》的通知

市屬國有重點企業：

為深入貫徹落實黨的十九大和中央經濟工作會議精神，充分發揮業績考核的導向作用，構建“一利四率”質量標準體系，引導企業從質量變革、效率變革、動力變革著力，持續提升企業發展質量和效益，推動國有資本做強做優做大，經市國資委2018年第3次主任辦公會審議通過，對原《市屬國有重點企業主要負責人經營業績考核暫行辦法》（渝國資發﹝2016﹞13號）進行了修訂，現將修訂后的《市屬國有重點企業主要負責人經營業績考核暫行辦法》予以印發，請遵照執行。

重慶市國有資產監督管理委員會

2018年3月8日

市屬國有重點企業主要負責人

經營業績考核暫行辦法

第一章? 總? 則

第一條  為深入貫徹落實黨的十九大精神，充分發揮業績考核的導向作用，構建“一利四率”質量標準體系，引導企業從質量變革、效率變革、動力變革著力，促進高質量發展，推動國有資本做強做優做大，實現國有資本保值增值。根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律法規和重慶市關于深化國有企業改革指導意見等有關精神，制定本辦法。

第二條  本辦法考核的市屬國有重點企業主要負責人是指市國資委代表市政府履行出資人職責的市屬國有重點獨資企業（以下簡稱企業）的董事長。

第三條  董事長經營業績考核工作遵循以下原則：

（一）按照權利、義務、責任相統一的要求，建立健全科學合理、可追溯的資產經營責任制，突出考核導向，明確考核標準。

（二）遵循社會主義市場經濟規律和企業發展規律，結合企業功能定位、經營性質和業務特點，從質量變革、效率變革、動力變革著力，實行分類考核，提高考核的科學性、針對性、有效性。
（三）堅持將經營業績考核結果同董事長的激勵約束緊密結合，即業績升、薪酬升，業績降、薪酬降，并作為職務任免的重要依據。

第四條  董事長經營業績考核工作遵循以下導向：

（一）突出質量變革，持續提升企業發展質量和效益，為國民經濟持續平穩健康發展提供重要支撐，在增強城市經濟發展實力方面發揮重要作用。

（二）突出效率變革，引導企業提高國有資本運營效率，防控經營風險，增強國有經濟活力，不斷提升國有資本的控制力、帶動力和影響力。

（三）突出動力變革，引導企業加大研發投入，加快科技成果轉化，完善自主創新體系，促進轉型升級，提升核心競爭力。

第五條  對不同功能企業，突出不同考核重點，“一企一策”設置業績考核指標及權重，合理確定差異化考核標準，實施科學的分類考核。

（一）對主業處于充分競爭行業和領域的商業類企業董事長，主要考核經濟效益、國有資本保值增值、市場競爭能力和防風險能力。針對不同行業特點、發展階段、企業管理短板和產業引領任務，確定考核重點、設置有針對性的考核指標，鼓勵企業承擔社會責任，兼顧社會效益。

（二）對兼顧承擔重大專項任務的商業類企業董事長，在考核經濟效益、國有資本保值增值能力的同時，增加對保障地方經濟運行、發展前瞻性戰略性產業等功能性業務和專項任務完成情況的考核。市國資委根據企業承擔專項任務的資本占用情況和回報水平，適度調整經濟效益和國有資本保值增值考核指標權重。

（三）對公益類企業董事長，視建設和運營階段情況考核投資目標或運營目標，兼顧考核經濟效益、國有資本保值增值能力，適時引入社會評價結果納入考核。

第六條  建立健全業績考核特殊事項清單管理制度，將不同功能企業承擔的特殊事項對考核當期經營業績產生重大影響的因素，列入業績考核特殊事項管理清單，促進考核公平、公正、規范。

第七條  董事長經營業績考核，實行年度考核與任期考核相結合、考核結果與獎懲相掛鉤的制度。

第八條  年度經營業績考核和任期經營業績考核采取由市國資委主任或者其授權代表與董事長簽訂經營業績目標責任書或市國資直接下達經營業績目標的方式進行，實行契約化管理。

第九條  董事長經營業績考核目標、考核結果按市國資委決策程序確定。

第二章? 年度經營業績考核

第十條  年度經營業績考核以公歷年為考核期。

第十一條  年度經營業績目標責任書包括下列內容：
（一）雙方的單位名稱、職務和姓名；
（二）考核內容及指標；
（三）考核與薪酬；
（四）雙方權責；
（五）責任書的變更、解除和終止；

（六）其他需要約定的事項。

第十二條  年度經營業績考核體系由質量變革指標、效率變革指標、動力變革指標組成。質量變革指標權重60%、效率變革指標和動力變革指標權重合計40%，按分類考核、“一企一策”原則確定。

第十三條  年度質量變革指標以有利于提升核心價值為原則確定。

第十四條  效率變革指標和動力變革指標主要考核企業營運質量、營運效率、風險控制能力、創新投入產出以及產品服務質量、保障能力和社會評價等，選擇有利于提升企業持續發展能力、創新能力、綜合管理能力的指標予以確定。

第十五條  市國資委按照下列程序與董事長簽訂或下達年度經營業績目標責任書：
（一）企業報送年度預算報告。考核期初，企業按照市國資委年度工作報告總體要求、年度預算總體要求、企業發展規劃及經營狀況，對照同行業先進水平，提出本年度企業預算總體目標，以報告形式報送市國資委。
（二）核定年度經營業績考核目標。市國資委根據考核原則，結合宏觀經濟形勢、企業所處行業發展周期和經營實際、同行業先進水平、企業報送的年度預算報告，提出年度考核方案，并與企業溝通，經市國資委決策程序審議后確定年度經營業績考核目標。

（三）由市國資委主任或者其授權代表同董事長簽訂或下達年度經營業績目標責任書。

第十六條  考核期中，市國資委對所確定的年度經營業績考核目標執行情況實施動態監控。

第十七條  市國資委對所簽訂或下達的年度經營業績目標完成情況按照下列程序進行考核：
（一）企業依據經審計的企業財務決算報告和專項統計數據，對考核年度經營業績目標完成情況進行總結，并形成年度經營業績目標完成情況分析報告報送市國資委。
（二）市國資委依據經審計并經審核的企業財務決算報告和經審查的專項統計數據，結合企業分析報告對董事長年度經營業績目標完成情況進行考核，并與企業溝通。
（三）市國資委將經審議確定的董事長年度經營業績考核結果通知董事長及其所在企業。

第三章? 任期經營業績考核

第十八條  任期經營業績考核原則以3年為一個業績考核期。

第十九條  任期經營業績目標責任書包括下列內容：
（一）雙方的單位名稱、職務和姓名；
（二）考核內容及指標；
（三）考核與獎懲；
（四）雙方權責；
（五）責任書的變更、解除和終止；

（六）其他需要約定的事項。

第二十條  任期經營業績考核體系由質量變革指標、效率變革指標、動力變革指標組成。質量變革指標權重60%、效率變革指標、動力變革指標權重合計40%，按分類考核、“一企一策”原則確定。
（一）任期質量變革指標為任期國有資本保值增值率。

任期國有資本保值增值率是指企業考核期末扣除客觀因素后的國有資本及權益同考核期初國有資本及權益的比率，計算方法為任期內各年度國有資本保值增值率的乘積，企業年度國有資本保值增值率以市國資委確認結果為準。
（二）任期效率變革指標、動力變革指標由市國資委綜合考慮企業所處行業特點和功能定位，選擇符合企業中長期發展戰略、反映可持續發展能力的指標予以確定。

第二十一條  對任期內業績優秀、取得重大科技成果、在國際標準制訂中取得重大突破和在自主創新、管理進步、品牌建設、科技成果轉化、專利授權量、國際化經營、節能減排、創新平臺建設、市級以上技術研發平臺建設、承擔市級重大結構性調整任務等方面取得突出成績的，經市國資委核定分別給予0.5－2分的加分獎勵，總分不超過10分。

第二十二條  市國資委按照下列程序與董事長簽訂或下達任期經營業績目標責任書：
（一）報送任期經營業績考核目標。考核期初，企業按照市國資委任期經營業績考核要求和企業發展規劃及經營狀況，對照同行業先進水平，提出任期經營業績考核目標，以報告形式報送市國資委。

（二）核定任期經營業績考核目標。市國資委根據考核原則，結合宏觀經濟形勢、企業所處行業發展周期及實際經營狀況等進行審核，并與企業溝通，經市國資委決策程序審議后確定任期經營業績考核目標。
（三）由市國資委主任或者其授權代表同董事長簽訂或下達任期經營業績目標責任書。

第二十三條  市國資委對董事長任期經營業績考核目標執行情況實施年度跟蹤和動態監控。

第二十四條  市國資委對所簽訂或下達的任期經營業績考核目標完成情況按照下列程序進行考核：
（一）考核期末，企業對任期經營業績考核目標完成情況進行總結，并形成分析報告報送市國資委。
（二）市國資委依據任期內經審計并經審核的企業財務決算報告、企業經營成果專項審計報告和經審查的統計數據，結合任期總結分析報告，對任期經營業績考核目標完成情況進行考核，確定董事長任期經營業績考核結果，并與企業溝通。
（三）市國資委將經審議確定的董事長任期經營業績考核結果通知董事長及其所在企業。

第四章?? 考核等級

第二十五條  根據董事長經營業績考核得分，年度經營業績考核和任期經營業績考核結果分為A、B、C、D、E五個級別，A級占比原則上不超過40%。

第二十六條  年度經營業績考核得分85（含）分以上可為A級、85-70（含）分為B級，70－55（含）分為Ｃ級、55－40（含）分為D級，40分以下為Ｅ級，但決算報表利潤總額小于零、盈余現金保障倍數小于零、商業類企業經濟增加值為負且比上年沒有改善（處于行業周期性下降階段但仍處于同行業領先水平的除外）、公益類企業未完成投資目標或運營目標、財務績效評價水平處于行業平均值（C）及以下的企業不得進入A級，財務績效評價水平處于行業較低值（D）及以下的企業不得進入B級。

第二十七條  任期經營業績考核得分90（含）分以上可為A級、90—75（含）分為B級，75－60（含）分為Ｃ級、60－40（含）分為D級、40分以下為E級，但任期內年度考核有D級及以下結果或任期國有資本保值增值率小于100%，考核等級不得進入A級；任期國有資本保值增值率小于100%且低于上一任期，考核等級不得進入B級及以上等級。

第二十八條  市國資委可以根據市場經濟形勢和企業考核整體得分情況，對考核晉級分數、門檻以及比例進行動態調整。

第五章 結果運用

第二十九條  董事長年度經營業績考核結果和任期經營業績考核結果分別與董事長績效年薪和任期激勵收入掛鉤，業績升、薪酬升，業績降、薪酬降。

第三十條  董事長年度經營業績考核結果和任期經營業績考核結果納入企業領導班子和領導人員綜合考核評價體系，作為領導班子調整和領導人員選拔任用、教育培養、管理監督和激勵保障的重要依據。

第三十一條  實行董事長年度經營業績考核結果反饋談話制度。由市國資委主要領導或分管考核分配工作的委領導和分管該企業的委領導與董事長進行談話，對A級企業董事長進行鼓勵，對B級企業董事長進行勉勵并指出不足，分析原因促其改進；對C級、D級、E級企業董事長進行提醒談話，提出限期整改目標或努力方向。

第六章? 附則

第三十二條  在考核期內企業發生清產核資、改制重組等情況的，市國資委可以根據具體情況變更經營業績目標責任書的相關內容。

第三十三條  新組建尚未正常經營的企業、特別監管企業以及經營出現重大虧損或重大調整的企業，市國資委可根據實際情況另行確定其負責人經營業績考核方案，也可不確定考核等級。

第三十四條  本辦法由市國資委負責解釋。

本辦法自2018年1月1日起施行，原《市屬國有重點企業負責人經營業績考核暫行辦法》（渝國資發〔2016〕13號）廢止。